一、  部门主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的法律、法规、规章和方针政策；监督实施财政、非经营性国有资产管理、资产评估、财务会计等方面的制度；参与有关税收制度的拟订。

（二）拟订和执行全县财政发展战略、中长期财政规划，参与制订有关经济政策；执行中央与地方，省与市、县，国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级和全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。

（四）制订财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入（含非税收入）。

（五）管理和监督各项财政支出；管理县级预算外财政专户及各项政府性基金；管理政府债务、政府贷款业务、财政票据等。

（六）根据上级规定，拟订和执行全县统一规定的行政事业单位开支标准和支出政策；负责拟定和实施国库集中收付制度；管理县本级财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度。

（七）拟订非经营性国有资产的产权管理制度；负责非经营性国有资产的监管；制订财政支出绩效评价指标体系及评价标准；组织实施财政支出绩效评价、公共资源统计分析及评价；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表汇总和分析。

（八）参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金；参与财政性资金投资项目的工程概、预算审核，负责对财政性资金投资项目的工程结算进行审核；审核基本建设竣工财务决算，参与项目竣工验收；拟定政府采购政策和制度，管理和监督政府采购执行工作，指导全县政府采购和信息统计工作；参与工程造价管理；会同有关部门制订对县本级财政性资金基本建设重点项目的管理规章、制度和办法。

（九）管理和指导全县会计工作，监督执行《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和政府总预算、行政、事业单位及分行业的会计制度；指导、监督代理会计记帐工作。

（十）监督财税方针、政策、法规和财务制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的建议。

（十一）组织财政人员培训；负责财政宣传和信息工作。

（十二）承办县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、    部门决算单位构成

从决算单位构成看，蒙城县财政局2015年度部门决算包括局本级决算和局属事业单位决算。

纳入蒙城县财政局2015年度部门决算编制范围的单位共5个，详细情况见下表：

三、财政局2015年度部门决算说明

（一）2015年度收入支出决算情况说明

2015年度收入总计3108.2万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计3108.2万元（含结余分配和年末结转结余）。与2014年相比，收、支总计各减少96.3万元，降低3%，主要原因是行政运行成本降低。

（二）2015年度收入决算情况说明

本年收入合计3108.2万元，其中：财政拨款收入3108.2万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）2015年度支出决算情况说明

本年支出合计3108.2万元，其中：基本支出1982.5万元，占63.78%；项目支出1113.4万元，占35.82%；其它支出（结余分配和年末结转结余）12.3万元，占0.3%。

（四）2015年度财政拨款收入支出决算情况说明

2015年度财政拨款收入总计3108.2万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计3108.2万元（含年末财政拨款结转和结余），与2014年相比，收、支总计各减少96.3万元，降低3%，主要原因是行政运行成本降低。

（五）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 财政拨款支出决算总体情况

2015年度财政拨款支出3108.2万元，占本年支出的100%。与2014年相比，财政拨款支出减少96.3万元，降低3%。主要原因是行政运行成本降低

2. 财政拨款支出决算具体情况

2015年度财政拨款支出年初预算为3108.2万元，支出决算为3095.86万元，完成年初预算的99.6%。决算数小于预算数的主要原因是行政运行成本降低，压缩开支。基本支出1982.5万元，占63.78%；项目支出1113.4万元，占35.82%。具体情况如下：

1．“一般公共服务”2015年度决算2644万元，比2014年减少324.4万元，降低10.93%，主要原因是项目支出降低。其中：“行政运行”决算519.05万元，主要用于财政局在职干部职工工资。“其他一般公共服务支出”决算10万元，主要用于财政局工作经费。

2．“社会保障和就业”2015年度决算136.13万元，比2014年增加41.06万元，增长43.19%，主要原因是工资调增。

3．“医疗卫生与计划生育支出”2015年度决算55.83万元，主要用于机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出。

4．“住房保障支出”2015年度决算253.8万元，其中：“住房公积金”决算253.8万元，主要用于机关及所属预算单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。

（六）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出1982.48万元，其中人员经费1756.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费XX万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、名词解释

（一）财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    （五）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

蒙城县2015年一般公共预算财政

拨款“三公”经费支出决算情况说明

 一、2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

二、2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

蒙城县2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为10.4万元，同比下降49.7%。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含厅（局）本级和厅（局）属单位。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元。公务接待费支出决算为1.5万元，完成年初预算的39.47%，公务用车购置及运行费支出决算为8.9万元，完成年初预算的89%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与2014年度决算相比无变化。

（二）公务接待费支出1.5万元, 与2014年度决算相比，减少0.98万元，下降38.7%。下降的原因是压缩开支。2015年蒙城县财政局国内公务接待共22批次，154人次。国（境）外公务接待共0批次，0人次。主要用于接待上级、外省单位业务指导和工作调研等财政公务往来支出。经费使用贯彻中央八项规定和省委省政府30条要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《安徽省省直机关公务接待管理暂行办法》（财行〔2014〕2066号）相关规定。

（三）公务用车购置及运行费支出8.9万元，与2014年度决算相比，增加3.5万元，增长64.8%。，增长的原因是增加秸秆禁烧和精准扶贫的工作力度及外出招商引资用车。2015年没有安排公务用车购置费，全部为公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于用于日常公务、财政监督检查、政策调研、秸秆禁烧、精准扶贫、招商引资等。2015年，蒙城县机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

联系方式：蒙城县政务公开电子邮箱：mcczjbgs@163.com。